Статьи

5 способов защиты наследников

Закрывая тему всевозможных рисков, хорошо бы позаботиться не только о сохранности капитала для себя лично, но и о передаче его в заботливые руки наследников. Для этого существует целых 5 способов оставить “последнюю волю”:

1️⃣ Подарок

Можно заранее «подарить» своим будущим наследникам имущество. Для недвижимости – особенно актуально!

➕ Простота сделки

➕ Отсутствие налогообложения для близких родственников

➖Собственник уже не сможет пользоваться активами

➖ Нельзя “передумать”

➖ Можно “попасть” на налог, если дарение не между близкими родственниками

2️⃣ Завещание

Пишется у нотариуса с перечислением полного указания имущества и того, в каких долях и кто наследует.

➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества

➕ Простое оформление у нотариуса (в отдельных случаях - другое лицо)

➕ Собственник продолжает пользоваться активами

➕ Можно прописать условия для вступления в наследство

➕ Завещание можно отменить или изменить в любой момент

➕ В большинстве случаев - отсутствие налога на наследство

➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев

➖Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить

3️⃣ Наследственный договор

По сути своей похож на завещание, но с той лишь разницей, что подписывают его двое: наследник и наследодатель. Соответственно, наследник сразу знает: какое имущество ему достанется и на каких условиях. Можно включить ряд прав и обязанностей, которые можно совершить еще при жизни владельца активов. Так, например, можно детально прописать заботу о престарелом родственнике взамен наследования квартиры после его смерти.

➕ Можно прописать все права и обязанности обеих сторон

➕ Простое оформление у нотариуса

➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества

➕ Собственник продолжает пользоваться активами

➕ Договор можно изменить в любой момент

➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев

➖Имущество по наследственному договору можно получить только после смерти владельца, а исполнять обязанности придется сразу

➖Наследодатель может расторгнуть договор в одностороннем порядке, а наследник — нет: только по соглашению или в суде

➖ Наследодатель может как угодно распоряжаться своим имуществом при жизни. Например, если по договору он завещал квартиру, но при жизни ее продал, то наследник ничего не получит.

➖ Наследственных договоров может быть несколько, в том числе в отношении одного объекта имущества. В этом случае применяется более ранний договор.

➖ Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить

4️⃣ Траст

По сути, “расщепление” права собственности на три составляющих, при которых владелец актива передает управление этим имуществом под условием получения выгоды наследниками.

➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников

➕ Защита несовершеннолетних и недееспособных наследников

➕ Наследники могут получить капитал не сразу, а частями

➕ Можно прописать условия для получения выплат

➕ Льготное налогообложение на прибыль от самих активов

➖Собственник уже не сможет пользоваться активами

➖ Нельзя “передумать”

➖ Высокий “порог входа”

➖ Может быть признан “притворным”

➖ Наследники платят налог

➖ Высокие комиссии за ведение траста

➖ Для россиян в связи с санкциями почти не работает

5️⃣ Инвестиционное страхование

Позволяет “завернуть” любые активы, включая бизнес и недвижимость, при этом обеспечив прямую передачу конкретным наследникам.

➕ Простое оформление полиса

➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников

➕ Собственник продолжает пользоваться активами

➕ Условия полиса и самих наследников можно поменять в любой момент

➕ Период получения активов после смерти инвестора - максимум 2 недели

➕ Отсутствие налогообложения на “тело наследства” для близких родственников

➖ Можно “попасть” на налог, если “страховую выплату” получит не близкий родственник

➖ Оплата комиссий страховой компании

Про разные способы передачи наследства с помощью полиса страхования более подробно расскажу в следующем материале.
Страхование Закон Риски