Закрывая тему всевозможных рисков, хорошо бы позаботиться не только о сохранности капитала для себя лично, но и о передаче его в заботливые руки наследников. Для этого существует целых 5 способов оставить “последнюю волю”:
1️⃣ Подарок
Можно заранее «подарить» своим будущим наследникам имущество. Для недвижимости – особенно актуально!
➕ Простота сделки
➕ Отсутствие налогообложения для близких родственников
➖Собственник уже не сможет пользоваться активами
➖ Нельзя “передумать”
➖ Можно “попасть” на налог, если дарение не между близкими родственниками
2️⃣ Завещание
Пишется у нотариуса с перечислением полного указания имущества и того, в каких долях и кто наследует.
➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества
➕ Простое оформление у нотариуса (в отдельных случаях - другое лицо)
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Можно прописать условия для вступления в наследство
➕ Завещание можно отменить или изменить в любой момент
➕ В большинстве случаев - отсутствие налога на наследство
➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев
➖Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить
3️⃣ Наследственный договор
По сути своей похож на завещание, но с той лишь разницей, что подписывают его двое: наследник и наследодатель. Соответственно, наследник сразу знает: какое имущество ему достанется и на каких условиях. Можно включить ряд прав и обязанностей, которые можно совершить еще при жизни владельца активов. Так, например, можно детально прописать заботу о престарелом родственнике взамен наследования квартиры после его смерти.
➕ Можно прописать все права и обязанности обеих сторон
➕ Простое оформление у нотариуса
➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Договор можно изменить в любой момент
➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев
➖Имущество по наследственному договору можно получить только после смерти владельца, а исполнять обязанности придется сразу
➖Наследодатель может расторгнуть договор в одностороннем порядке, а наследник — нет: только по соглашению или в суде
➖ Наследодатель может как угодно распоряжаться своим имуществом при жизни. Например, если по договору он завещал квартиру, но при жизни ее продал, то наследник ничего не получит.
➖ Наследственных договоров может быть несколько, в том числе в отношении одного объекта имущества. В этом случае применяется более ранний договор.
➖ Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить
4️⃣ Траст
По сути, “расщепление” права собственности на три составляющих, при которых владелец актива передает управление этим имуществом под условием получения выгоды наследниками.
➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников
➕ Защита несовершеннолетних и недееспособных наследников
➕ Наследники могут получить капитал не сразу, а частями
➕ Можно прописать условия для получения выплат
➕ Льготное налогообложение на прибыль от самих активов
➖Собственник уже не сможет пользоваться активами
➖ Нельзя “передумать”
➖ Высокий “порог входа”
➖ Может быть признан “притворным”
➖ Наследники платят налог
➖ Высокие комиссии за ведение траста
➖ Для россиян в связи с санкциями почти не работает
5️⃣ Инвестиционное страхование
Позволяет “завернуть” любые активы, включая бизнес и недвижимость, при этом обеспечив прямую передачу конкретным наследникам.
➕ Простое оформление полиса
➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Условия полиса и самих наследников можно поменять в любой момент
➕ Период получения активов после смерти инвестора - максимум 2 недели
➕ Отсутствие налогообложения на “тело наследства” для близких родственников
➖ Можно “попасть” на налог, если “страховую выплату” получит не близкий родственник
➖ Оплата комиссий страховой компании
Про разные способы передачи наследства с помощью полиса страхования более подробно расскажу в следующем материале.
1️⃣ Подарок
Можно заранее «подарить» своим будущим наследникам имущество. Для недвижимости – особенно актуально!
➕ Простота сделки
➕ Отсутствие налогообложения для близких родственников
➖Собственник уже не сможет пользоваться активами
➖ Нельзя “передумать”
➖ Можно “попасть” на налог, если дарение не между близкими родственниками
2️⃣ Завещание
Пишется у нотариуса с перечислением полного указания имущества и того, в каких долях и кто наследует.
➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества
➕ Простое оформление у нотариуса (в отдельных случаях - другое лицо)
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Можно прописать условия для вступления в наследство
➕ Завещание можно отменить или изменить в любой момент
➕ В большинстве случаев - отсутствие налога на наследство
➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев
➖Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить
3️⃣ Наследственный договор
По сути своей похож на завещание, но с той лишь разницей, что подписывают его двое: наследник и наследодатель. Соответственно, наследник сразу знает: какое имущество ему достанется и на каких условиях. Можно включить ряд прав и обязанностей, которые можно совершить еще при жизни владельца активов. Так, например, можно детально прописать заботу о престарелом родственнике взамен наследования квартиры после его смерти.
➕ Можно прописать все права и обязанности обеих сторон
➕ Простое оформление у нотариуса
➕ Защита не только уже имеющегося, но и будущего имущества
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Договор можно изменить в любой момент
➖Период ожидания открытия наследства - 6 месяцев
➖Имущество по наследственному договору можно получить только после смерти владельца, а исполнять обязанности придется сразу
➖Наследодатель может расторгнуть договор в одностороннем порядке, а наследник — нет: только по соглашению или в суде
➖ Наследодатель может как угодно распоряжаться своим имуществом при жизни. Например, если по договору он завещал квартиру, но при жизни ее продал, то наследник ничего не получит.
➖ Наследственных договоров может быть несколько, в том числе в отношении одного объекта имущества. В этом случае применяется более ранний договор.
➖ Если нарушает права тех, кто имеет обязательную долю - можно будет оспорить
4️⃣ Траст
По сути, “расщепление” права собственности на три составляющих, при которых владелец актива передает управление этим имуществом под условием получения выгоды наследниками.
➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников
➕ Защита несовершеннолетних и недееспособных наследников
➕ Наследники могут получить капитал не сразу, а частями
➕ Можно прописать условия для получения выплат
➕ Льготное налогообложение на прибыль от самих активов
➖Собственник уже не сможет пользоваться активами
➖ Нельзя “передумать”
➖ Высокий “порог входа”
➖ Может быть признан “притворным”
➖ Наследники платят налог
➖ Высокие комиссии за ведение траста
➖ Для россиян в связи с санкциями почти не работает
5️⃣ Инвестиционное страхование
Позволяет “завернуть” любые активы, включая бизнес и недвижимость, при этом обеспечив прямую передачу конкретным наследникам.
➕ Простое оформление полиса
➕ Не учитывается обязательная доля “законных” наследников
➕ Собственник продолжает пользоваться активами
➕ Условия полиса и самих наследников можно поменять в любой момент
➕ Период получения активов после смерти инвестора - максимум 2 недели
➕ Отсутствие налогообложения на “тело наследства” для близких родственников
➖ Можно “попасть” на налог, если “страховую выплату” получит не близкий родственник
➖ Оплата комиссий страховой компании
Про разные способы передачи наследства с помощью полиса страхования более подробно расскажу в следующем материале.