В полисе International Assurance Limited (IAL) существует два типа полисов:
1️⃣ Linked Investment Plan (LIP) - стандартный для большинства программ типа Unit-linked. По сути, представляет собой инвестиционный счет в оболочке страхования. На практике это означает, что, если компания обменивается финансовой информацией (а IAL, расположенная в Маврикии, должна это делать), то налоговая получает полные сведения:
- на такую сумму был открыт полис;
- какая его стоимость на данным момент;
- вот такая разница между этими двумя суммами.
2️⃣ Whole of Life (WOL) - его еще называют “Zero cash value” за то, что стоимость полиса является “нулевой”, то есть для налоговых других стран он - типичная страховка:
- в полис внесли страховой взнос;
- у застрахованного есть обязательство получить страховую выплату при наступлении страхового случая;
- а вот инвестиционного счета у него при этом нет! И потому он по сути равен “нулю”.
Что эта разница означает для простого инвестора?
Самое интересное наступит тогда, когда инвестор захочет вывести часть денег (или всю сумму) из этой страховки. А ведь рано или поздно такое даже с долгосрочными инвесторами случается, правда? Технически возможны два пути:
1. Полис конвертируется в обычный полис LIP
И вот тут придется объяснять налоговой одну такую простую вещь: откуда вообще появилась страховая выплата, если ранее уважаемый налогоплательщик даже не уведомил о том, что такой полис у него имеется?
При этом за конвертацию полиса WOL в LIP придется дополнительно доплатить 1% от всей суммы снятия.
2. Через выплату кредита
Это будет выглядеть как обычное получение кредита на любой банковский счет клиента. При этом, в силу трудоемкости процесса, получением выплаты через кредитное соглашение можно воспользоваться не чаще, чем раз в год, и на сумму не менее, чем 50 000$.
Стоимость получения кредита - 2,3% от всей суммы снятия.
📌Вывод:
Полис WOL следует выбирать тем инвесторам, для которых в приоритете - полная неподотчетность инвестиций, отсутствие налогообложения и проблем с налоговыми разных стран. При этом есть готовность заплатить за это дополнительную комиссию.
1️⃣ Linked Investment Plan (LIP) - стандартный для большинства программ типа Unit-linked. По сути, представляет собой инвестиционный счет в оболочке страхования. На практике это означает, что, если компания обменивается финансовой информацией (а IAL, расположенная в Маврикии, должна это делать), то налоговая получает полные сведения:
- на такую сумму был открыт полис;
- какая его стоимость на данным момент;
- вот такая разница между этими двумя суммами.
2️⃣ Whole of Life (WOL) - его еще называют “Zero cash value” за то, что стоимость полиса является “нулевой”, то есть для налоговых других стран он - типичная страховка:
- в полис внесли страховой взнос;
- у застрахованного есть обязательство получить страховую выплату при наступлении страхового случая;
- а вот инвестиционного счета у него при этом нет! И потому он по сути равен “нулю”.
Что эта разница означает для простого инвестора?
Самое интересное наступит тогда, когда инвестор захочет вывести часть денег (или всю сумму) из этой страховки. А ведь рано или поздно такое даже с долгосрочными инвесторами случается, правда? Технически возможны два пути:
1. Полис конвертируется в обычный полис LIP
И вот тут придется объяснять налоговой одну такую простую вещь: откуда вообще появилась страховая выплата, если ранее уважаемый налогоплательщик даже не уведомил о том, что такой полис у него имеется?
При этом за конвертацию полиса WOL в LIP придется дополнительно доплатить 1% от всей суммы снятия.
2. Через выплату кредита
Это будет выглядеть как обычное получение кредита на любой банковский счет клиента. При этом, в силу трудоемкости процесса, получением выплаты через кредитное соглашение можно воспользоваться не чаще, чем раз в год, и на сумму не менее, чем 50 000$.
Стоимость получения кредита - 2,3% от всей суммы снятия.
📌Вывод:
Полис WOL следует выбирать тем инвесторам, для которых в приоритете - полная неподотчетность инвестиций, отсутствие налогообложения и проблем с налоговыми разных стран. При этом есть готовность заплатить за это дополнительную комиссию.